新加坡4人涉53万职场贪污，两董事与前工程师被控

新加坡4人因涉嫌参与一项总额约53万新元的职场贪污计划，被控上法庭。

被告包括2名新加坡公司董事，以及2名马来西亚籍员工。案件除了涉及行贿和索贿，也包括洗钱、伪造发票，以及向公共人员提供虚假资料等指控。

相关违法行为据称发生在2021年至2022年。案件目前仍在审理，所有指控尚未经过法庭裁定。

4名被告分别是谁？

4名被告是：

• 45岁的马来西亚籍男子Logeswaran Bandiyya，案发时是REC Solar Pte Ltd的轮班工程师。
• 63岁的新加坡籍男子Panneerselvam S/O Arunasalam，案发时是H&A Engineering Pte Ltd董事。
• 43岁的马来西亚籍女子Lim Siew Teng，案发时是San Hoe Hardware Pte Ltd（善合五金私人有限公司）经理。
• 69岁的新加坡籍男子Tan Swee Soon，案发时是San Hoe Hardware Pte Ltd（善合五金私人有限公司）董事兼业主。

涉嫌以22万新元换取生意协助

贪污调查局指，Lim Siew Teng与Tan Swee Soon涉嫌在2021年7月至12月期间，共谋向Logeswaran Bandiyya提供总额22万新元的利益。

有关款项据称分4次通过现金支票和银行转账支付。

控方指，这笔钱是为了换取Logeswaran Bandiyya协助San Hoe Hardware，并推动该公司与REC Solar之间的商业利益。

换句话说，Logeswaran Bandiyya被指利用自己在REC Solar任职的身份，为外部供应商或承包商提供商业上的协助，再从对方取得利益。

不过，当局没有在公告中详细说明，他具体协助San Hoe Hardware取得哪些工程、订单或商业安排。

再涉嫌索取31万新元

除了已经收取的22万新元，Logeswaran Bandiyya也被指在2022年7月18日前后，再向Lim Siew Teng和Tan Swee Soon索取31万新元。

这笔钱据称同样是为了继续协助San Hoe Hardware，并推动公司与REC Solar之间的业务关系。

已经支付的22万新元，加上涉嫌索取的31万新元，使案件涉及的主要贿款总额达到约53万新元。

另涉1,500新元封口费

Logeswaran Bandiyya还被指在2022年4月，向自己在REC Solar的主管提供1,500新元现金。

有关款项据称是为了让主管不要向公司管理层举报他违反公司标准作业程序。

当局没有公开他涉嫌违反哪一项内部程序，也没有说明主管是否接受有关现金。

不过，提出或给予利益以换取对方隐瞒违规行为，本身就可能构成贪污罪。

H&A Engineering董事涉替人转移款项

Panneerselvam S/O Arunasalam则被指协助处理Logeswaran Bandiyya涉嫌通过贪污取得的款项。

贪污调查局指，他在2021年把2张由San Hoe Hardware开出的现金支票兑现，金额合计3万新元。

他据称是在华侨银行裕廊西分行兑现有关支票。

此外，H&A Engineering的银行户头也曾收到合计11.5万新元。

Panneerselvam S/O Arunasalam被指在2次交易中转移这些款项，之后再分多次以现金交给Logeswaran Bandiyya。

当局指，这些款项涉嫌属于Logeswaran Bandiyya从贪污行为中获得的利益。

涉款不应简单重复计算

案件中提到的3万新元现金支票和11.5万新元银行转账，被指是22万新元贿款中的部分资金流转安排。

因此，不能把这些金额再加到53万新元上，称案件总额达到67.5万新元。

53万新元主要由已经给予的22万新元，以及后来涉嫌索取的31万新元组成。

另外1,500新元则涉及另一项向主管提供利益的指控。

涉嫌制作2张虚假发票

Logeswaran Bandiyya也面对伪造文件指控。

他被指在2021年10月，以H&A Engineering的名义制作2张虚假发票。

发票声称H&A Engineering曾提供技术支援，以及退役或拆除工程所需的材料。

不过，贪污调查局指，相关服务实际上并没有进行。

这些发票据称是为了促使Lim Siew Teng和Tan Swee Soon付款。

虚假发票可能怎样掩饰贿款？

在商业贪污案件中，虚假发票可被用来把不当付款包装成正常商业开支。

例如：一笔本来没有实际服务支持的款项，可能被写成工程费、顾问费、材料费或技术支援费。

这样一来，付款便可在公司账目中看起来像普通交易，而不是直接支付给个人的利益。

不过，这起案件中2张发票的具体金额，以及是否与全部22万新元有关，当局没有进一步说明。

被指向调查人员提供虚假资料

Logeswaran Bandiyya还被控向贪污调查局调查人员提供虚假信息。

当局指，他在2022年10月声称另一名人士通过一张H&A Engineering收据收取贿款，尽管他知道有关说法并不真实。

这项虚假信息据称是为了导致贪污调查局调查那名人士。

向公共人员提供明知不实的资料，尤其是试图让无辜者受到调查，可能构成独立的刑事罪行。

2人各面对4项贪污控状

Lim Siew Teng和Tan Swee Soon各面对4项《防止贪污法令》下的控状。

这些控状与他们涉嫌分4次向Logeswaran Bandiyya提供合计22万新元利益有关。

控方指2人共谋行事，以换取Logeswaran Bandiyya协助San Hoe Hardware的商业利益。

Logeswaran面对多项不同罪名

Logeswaran Bandiyya面对的控状最多。

他面对5项与收取或索取利益有关的贪污控状，以及1项向主管提供1,500新元利益的控状。

此外，他还面对1项伪造文件控状，以及1项向公共人员提供虚假资料的控状。

Panneerselvam面对3项洗钱控状

Panneerselvam S/O Arunasalam面对3项洗钱控状。

控状涉及他涉嫌兑现现金支票，以及转移进入H&A Engineering银行户头的资金。

当局指，这些款项属于Logeswaran Bandiyya涉嫌通过贪污获得的利益。

即使一个人没有直接参与行贿或索贿，只要明知或有合理理由相信款项来自犯罪行为，却仍协助兑现、转移或交付资金，也可能面对洗钱指控。

贪污罪最高监禁5年

根据《防止贪污法令》，一旦贪污罪名成立，每项罪名可被判最高10万新元罚款、最长5年监禁，或两者兼施。

若案件涉及政府合约或公共机构，法律在部分情况下可规定更高的监禁上限。

这起案件涉及私人公司之间的商业利益，最终适用刑罚仍须根据具体控状和法庭裁决决定。

洗钱罪最高监禁10年

个人若在相关法律下被判洗钱罪成，可被罚款最高50万新元、监禁最长10年，或两者兼施。

伪造文件罪一旦成立，可面对最长4年监禁、罚款，或两者兼施。

向公共人员提供虚假资料的罪名，则可被判最长2年监禁、罚款，或两者兼施。

公司采购程序为何容易出现贪污风险？

这起案件主要涉及供应商与客户公司员工之间的商业关系。

负责采购、选择供应商、批准工程、确认工作完成或处理付款的员工，通常拥有一定决策权。

若同一人可以推荐供应商、确认服务完成，并影响公司付款，却缺少第二层检查，便可能增加利益冲突和贪污风险。

企业可通过职务分离、供应商背景检查、多人审批、定期更换采购人员和审查异常付款，减少内部人员滥用权力的机会。

虚假发票也是重要警讯

企业处理发票时，不应只检查文件上有没有公司名称和金额。

采购或财务人员也应确认服务是否真正完成、材料是否实际送达，以及发票内容是否与采购订单和工作记录一致。

若发票描述模糊、金额异常、服务无法核实，或付款被要求转入与供应商无关的户头，公司应进一步调查。

这起案件中的2张发票据称列出并未提供的技术支援和拆除材料，显示虚假单据可能被用来掩盖不当资金流向。

贪污调查局提醒企业加强内部管控

贪污调查局重申，新加坡对贪污采取零容忍立场。

当局建议企业在采购等高风险领域建立稳健的财务程序，避免公司因少数违规员工而蒙受损失。

企业也可参考反贪污商业指南，或考虑采用SS ISO 37001反贿赂管理系统，建立举报、审查和利益冲突申报机制。

案件目前尚未定罪

4人已经被控，但被控不等于罪成。

控方接下来必须证明有关款项确实属于贿赂、被告知道资金来源，以及虚假发票和资料是蓄意制作或提供。

4名被告也有权针对控状提出抗辩。

在法庭作出最终裁决前，22万新元行贿、31万新元索贿、洗钱和伪造文件等内容，都属于当局提出的指控。