新加坡CPF退休金额解释：BRS、FRS、ERS到底差在哪里？

老实说，很多人真的不懂什么是公积金退休金。

CPF Retirement Sum（公积金退休金）是什么？ 2026年满55岁，FRS是S$220,400，ERS最高S$440,800。

很多新加坡人一听到CPF退休金额，就会想到以前常听到的“Minimum Sum”。

不过，这个说法其实已经在2016年改名为Retirement Sum，也就是退休金额。

简单来说，CPF Retirement Sum是一种参考标准，用来帮助大家估算自己退休后大概需要存多少钱，才可以获得想要的每月退休入息。

对大多数新加坡人来说，CPF是退休规划里很重要的一部分。因为很多人在工作期间都会累积CPF储蓄，到了退休之后，这笔钱就会影响每月可以拿到多少CPF LIFE payout。

CPF退休金额主要分成3个等级，分别是：Basic Retirement Sum（基本退休金）、Full Retirement Sum（全额退休金）和Enhanced Retirement Sum（增强型退休金）。

✅ Basic Retirement Sum：简称BRS，是比较基础的退休金额，主要用来提供退休后的每月入息，帮助应付基本生活需要，但不包括租金开销。

✅ Full Retirement Sum：简称FRS，则是比较常被拿来作为退休储蓄参考的金额。它代表一个人在退休时，比较理想需要准备的CPF退休储蓄水平。

✅ Enhanced Retirement Sum：简称ERS，则是更高的退休金额。如果你希望退休后每月拿到更高的CPF LIFE payout，就可以考虑把Retirement Account补到ERS。

当一个人满55岁时，CPF会开设一个新的Retirement Account，简称RA。之后，Special Account，也就是SA里面的存款，会先转入RA；如果SA不够，再从Ordinary Account，也就是OA转入。

转入RA的金额上限，会以FRS作为参考。最终你的RA里面有多少钱，也会影响未来退休后每月可以领取的金额。

如果你希望退休后每月领取更高的金额，也可以选择额外top up，把RA补到当年的ERS。

不过要注意，BRS和FRS是根据你满55岁那一年的金额来固定的。一旦确定之后，就会跟随你一生。也就是说，不同年龄的人，适用的BRS和FRS可能不一样。

ERS则不同，它每年都会调整，而且是CPF会员可以自愿top up到的最高金额。从2025年开始，ERS已经提高到BRS的4倍，让会员有机会自愿存更多钱，以换取更高的每月退休入息。

如果你在新加坡拥有房产，而且房屋租约可以持续到你95岁或以上，你也可以用房产来满足部分FRS要求。简单来说，你可以用现金和房产一起组成FRS，其中房产最多可算作FRS的一半。

如果你是1958年或之后出生，并且在开始领取每月退休入息时，Retirement Account里面至少有S$60,000，你将会自动加入CPF LIFE。

CPF LIFE是新加坡的终身年金计划，可以让你不管活多久，都持续领取每月退休入息。

以2026年满55岁的CPF会员为例，如果在55岁时RA里面有BRS，也就是S$110,200，到了65岁开始领取时，估计每月可以拿到约S$950。

如果在55岁时RA里面有FRS，也就是S$220,400，到了65岁开始领取时，估计每月可以拿到约S$1,780。

如果在55岁时把RA top up到当年的ERS，也就是S$440,800，到了65岁开始领取时，估计每月可以拿到约S$3,440。

这些估算是根据CPF LIFE Standard Plan，以及4%的CPF利率计算，实际金额仍会视个人情况而定。

• 如果你是在2025年满55岁，BRS是S$106,500，FRS是S$213,000。
• 如果你是在2026年满55岁，BRS是S$110,200，FRS是S$220,400。
• 如果你是在2027年满55岁，BRS是S$114,100，FRS是S$228,200。

至于ERS方面，2025年的ERS是S$426,000，2026年的ERS是S$440,800，2027年的ERS则是S$456,400。

如果你到了55岁，还没有达到FRS或BRS，也不是说完全没有退休入息。你仍然可以在65岁开始领取CPF payout，只是每月领取的金额可能会比预期低。

因此，如果想要提高未来退休后的每月入息，可以考虑几种方式。

第一，可以top up到当前的ERS。如果你希望退休后每月拿到更高的金额，可以考虑用现金top up到Retirement Account，不过最高只能补到当年的ERS。

第二，符合条件的人，也可以通过Matched Retirement Savings Scheme，简称MRSS，获得政府配对补助。这个计划会根据符合资格会员对RA的现金top up，提供1对1配对补助，每年上限为S$2,000，每名合资格会员终身上限为S$20,000。

另外，如果你为自己和亲人进行现金top up，也有机会享有每年最高S$16,000的税务减免，不过相关top up通常是以当前FRS为上限。

整体来说，CPF Retirement Sum不是一个单纯“政府规定你一定要有多少钱”的数字，而是一个退休规划参考。

它可以帮助大家估算，自己在退休后大概可以拿到多少每月入息，也方便提前规划要不要top up、要不要提高退休后的现金流。

对新加坡打工族来说，越早理解BRS、FRS和ERS的分别，就越容易知道自己未来退休后大概能拿多少，也比较容易提早补足缺口。